Nuvema Informatiedatabase

Checklist

• De Erfenis
  
  • Is er een testament of codicil?
  • Zijn er in het testament legaten opgenomen of zijn er in het codicil voorwerpen toegewezen aan mensen?
  • Wat is de waarde van die legaten en voorwerpen?
  • Wat zijn de bezittingen op de dag van overlijden?
  • Moet er een officiële taxateur worden ingeschakeld?
  • Denk bij bezittingen aan:
     - contant geld (check ook de kluis);
     - lopende bankrekening;
     - spaarrekening;
     - effectenrekening;
     - effectendepot;
     - huis;
     - auto;
     - bijzondere huisraad;
     - sieraden, antiek en dergelijke.
  • Wat zijn de schulden op de dag van overlijden? Denk aan:
     - hypotheek;
     - leningen;
     - belastingschuld;
     - achterstallige betalingen;
     - wat is het saldo van de erfenis?
• De Kinderen
  
  • Vraag het SVB of het kind recht heeft op een (half)wezenuitkering via de ANW.
    
  • Informeer bij het pensioenfonds of het kind recht heeft op een (half)wezenuitkering via het pensioenfonds van de overledene.
  • Heeft het kind recht op kinderbijslag? Informeer bij het SVB.
  • Check bij de Belastingdienst of je recht hebt op kinderopvangtoeslag. 0800 - 0543 www.belastingdienst.nl.
  • Informeer bij de IB Groep of er iets verandert in de tegemoetkoming in studiekosten. Kijk op www.ib-groep.nl of bel naar (050) 599 77 55.
• Wonen
  
  Huur
  Meld het overlijden bij de verhuurorganisatie. Was je partner officieel huurder? Laat het huurcontract dan op de nieuwe naam zetten. Check bij de Belastingdienst of je recht hebt op huurtoeslag.
  
  Koop
  Informeer of een levensverzekering aan de hypotheek is gekoppeld. Bespreek met de bank, maar bijvoorbeeld ook met een onafhankelijk hypotheekbemiddelaar of het verstandig is om de hypotheek over te sluiten, zodat de maandlasten lager worden.
• Belastingzaken
  
  Zorgtoeslag
  Sinds 2006 geldt voor iedereen in Nederland een verplichte zorgverzekering, met een nominale premie en een inkomensafhankelijk deel. Je kunt voor de nominale premie een tegemoetkoming krijgen, de zorgtoeslag. Het kan zijn dat je vanwege het overlijden van de partner recht hebt op de zorgtoeslag of dat de hoogte van de zorgtoeslag wijzigt. Je kunt dit checken bij de Belastingsdienst.
  
  Eenpersoonshuishouden: lagere lokale lasten
  Check of je voor sommige lokale belastingen in aanmerking komt voor een lager tarief of kwijtschelding. Sommige gemeenten hebben voor eenpersoonshuishoudens bijvoorbeeld een lager tarief reinigingsrechten of milieubelasting, maar het beleid verschilt per gemeente.
  
  Hogere heffingskorting
  Als je alleen bent achtergebleven met kinderen, kun je als eenoudergezin in aanmerking komen voor een hogere heffingskorting van de belasting. Heffingskortingen zijn kortingen op de inkomstenbelasting en premie volksverzekering. Je hoeft dus minder belasting en premies te betalen. Je kunt dit navragen bij de Sociale Dienst of de Belastingdienst.
  
  Inkomstenbelasting
  Wanneer iemand overlijdt, eindigt de belastingplicht en moeten de erfgenamen de belastingzaken van de overledene afwikkelen. Denk daarbij aan aangiften en aanslagen van de inkomstenbelasting. Echtgenoten en huisgenoten kunnen bepaalde inkomsten, aftrekposten en vermogen onderling verdelen. Door het overlijden is dat niet meer mogelijk, daarom geldt een afwijkende regeling. In het F-biljet kun je verzoeken om de overledene voor het hele jaar als fiscale partner te beschouwen, waardoor je toch de persoonsgebonden aftrekposten kunt verdelen.
  
  Voorlopige teruggaaf
  Als de overledene heeft verzocht om voorlopige teruggave van belastingen, dan hoor je als nabestaanden te melden aan de Belastingdienst dat die Voorlopige Teruggaafbetalingen er waren, zodat die kunnen worden stopgezet. Nabestaanden kunnen bovendien bezwaar indienen tegen voorlopige aanslagen die de overledene zijn opgelegd.
  
  Huurtoeslag
  Misschien is door het overlijden de gezinssituatie financieel dusdanig veranderd, dat je recht hebt op huurtoeslag. Je kunt hiervoor navraag doen bij de Belastingdienst.
• Bankzaken
  
  Waar moet je aan denken bij het regelen van bankzaken na een overlijden?
  

  • Stel de bank op de hoogte van het overlijden.
  • Als je gevolmachtigde bent, toon dan bij de bank een verklaring van erfrecht, dan kun je de bankzaken afhandelen.
  • Vraag de bank naar haar beleid bij een overlijden: zijn er standaardformulieren om de wijzigingen door te geven?
  • Worden vaste betalingen meteen stopgezet? Is de en/of rekening nog beschikbaar? De meeste banken bieden deze informatie ook op hun website.
  • Vraag de bank om een overzicht van de periodieke betalingen en automatische incasso’s.
• Opzeggen
  
  Wie en wat moet je allemaal opzeggen als een alleenstaande overlijdt? Als de partner overlijdt, hoef je uiteraard minder op te zeggen, want veel verzekeringen en services zul je zelf nog willen gebruiken. In dat geval moet je doorgeven dat de post/rekeningen voortaan op een andere naam moeten komen.
  

  • Nutsbedrijven (gas, water, licht).
  • Bankrekeningen.
  • Waterschap.
  • Abonnementen van tijdschriften en kranten.
  • Verzekeringen: inboedel, opstal, aansprakelijkheid, auto, reizen, rechtsbijstand.
  • Verenigingen, sportschool.
  • Hoewel het minder voorkomt: leveranciers die aan huis komen zoals bakker of melkboer, maar ook de glazenwasser en tuinman.
  • Postorderbedrijven, zoals boek- of platenverkoopbedrijven.
• Uitkeringen
  
  • Als de overledene een uitkering had, hoor je binnen enkele weken een bevestiging van het overlijden te krijgen van de uitkeringsinstantie. Is dit niet het geval, meld dan zelf het overlijden.
  • Check of je recht hebt op een overlijdensuitkering.
  • Als de overledene een baan had, meld het overlijden bij de werkgever.
  • Check of je recht hebt op een overlijdensuitkering.
  • Check of de overledene meedeed met een werknemersspaarregeling.
  • Check of de overledene pensioenrechten heeft opgebouwd.
• Testament en erfgenaam
  
  Voor meer informatie:
  
  Centraal Testamentenregister
  Hier worden alle Nederlandse testamenten geregistreerd.
  
  Postbus 19398
  2500 CJ Den Haag
  Telefoon 0900 - 114 41 14 (€ 0,25/minuut)
  Open: werkdagen 9.00 – 11.00 uur en 13.30 – 16.00 uur
  www.centraaltestamentenregister.nl